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[多选题]

下列事项中，符合现金管理的有关规定的有（　）。

A.企业对于当日送存现金有困难的，由开户银行确定送存时间

B.因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经董事会审批

C.企业必须设置现金总分类账和现金日记账

D.如果现金长短款是由于单据丢失或记账产生的差错，应补办手续入账或更正错误

E.企业的库存现金限额由其开户银行根据实际需要核定

参考答案与解析：

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    [多选题] 下列情况符合现金管理规定的是（）。A .支付职工工资B .支付差旅费C .用收到的现金直接支付企业的欠款D . D.把本企业账户出借给别公司使用E .支付外聘的专家的劳务费

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    [单选题]按照现金管理制度的有关规定，下列支出不应使用现金支付的是()。A .发放职工工资35000元B .支付商品价款5000元C .支付职工医疗费1000元D .购买办公用品500元

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