A.企业的各种不同类型的银行存款
B.外埠存款、银行本票存款、银行汇票存款、存出投资款、信用卡存款、信用保证金存款等
C.企业内部各部门用于周转使用的备用金
D.企业购入的各种能随时变现、持有时间超过一年的投资
E.企业按照购货合同规定预付给供货单位的购货定金或部分货款