某个名义额为1000万元、期限3年的信用违约互换合约（CDS）的风险调整后的息期为2.5。当前该CDS参考实体的信用利差为120个基点，若信用利差变为145个基点，则CDS买方的损益为（）。

[单选题]关于信用违约互换（CDS），下列说法错误的是（ ）。A．导致2007年全球性金融危机的最重要衍生金融产品是信用违约互换B．信用违约互换中一方当事人向另一方出售的是信誉C．最基本的信用违约互换涉及两个当事人D．若参考工具发生规定的信用违约事件，则信用保护出售方必须向购买方支付赔偿

[多选题] 某信用违约互换（CDS）付费为每半年一次，年化付费溢价为60个基点，本金为3亿元，交割方式为现金。假设违约发生在4年零2个月后，而CDS价格的计算所采用的最便宜可交割债券在刚刚违约时的价格等于面值的40%，则（）。A . 违约前CDS卖方每半年收入90万元B . 违约时CDS卖方收入30万元C . 违约时CDS卖方支出1.8亿元D . 违约前CDS卖方每半年收入60万元

[单选题]关于信用合约互换（CDS），正确的表述是（　　）。［2017年5月真题］A.CDS期限必须小于债券剩余期限B.信用风险发生时，持有CDS的投资人将亏损

[判断题]信用违约互换（CDS）交易中，标的违约率越高，买方支付的保费越少。（　　）［2017年5月真题］A.对B.错

[判断题]信用违约互换是最基本的信用衍生品合约。（）A.对B.错

[单选题]经调整后的应纳税所得额为（ ）万元。A．777.7B．842.95C．944.63D．955.95

[单选题]方案3的年净收益额为（ ）万元。A．3008.320C．330D．360

[单选题]假定一年期零息国债的无风险收益率为3％，1年期信用等级为B的零息债券的违约概率为10％，在发生违约的情况下，该债券价值的回收率为60％，则根据风险中性定价模型可推断该零息债券的年收益率约为（）。A . 8.3％B . 7.3％C . 9.5％D . 10％

[单选题]某旅游饭店2011年～2015年的营业额分别为2500万元、2000万元、4000万元、3300万元和3600万元，若观察值（或跨越期）为3，试用简单

[单选题]某建设项目，建设期为3年，建设期内各年均衡获得的贷款额分别为1000万元.1000万元.800万元，贷款年利率为8%，期内只计息不支付，建设期第3年应