下列关于市场风险内部法模型框架中的新增风险的说法，不正确的是（）。

[单选题]下列关于市场风险内部模型法下风险因素识别与构建的说法中，不正确的是（）。A . 构建的收益率曲线中，每一收益率曲线不少于六个期限的风险因素B . 无风险利率曲线可选用国债、货币市场利率曲线，但不能使用利率掉期曲线C . 一般信用利差风险以属于某一类债券（例如某一行业、某一信用等级等）平均收益率与无风险利率之差计量D . 对于交易比较活跃的商品，内部模型应考虑衍生品头寸（如远期、掉期）和实物商品之间"便利性收益率"的不同

[多选题] 下列关于市场风险内部模型法下风险因素识别与构建的说法中，正确的是（）。A . 利率风险是由于利率曲线及相关波动率风险因素变动所引起的潜在损失B . 特定风险仅与发行体个体因素相关，不能归因于一般性市场变动C . 汇率风险主要包括汇率及其波动率风险因素D . 内部模型应包含与商业银行所持有的每个较大股票头寸所属交易市场相对应的风险因素E . 利率波动率主要包括利率顶底波动率和掉期期权波动率

[单选题]以下关于市场风险内部模型的缺陷的论述，不正确的是： （ ）。A．市场风险内部模型计算的风险水平，不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性B．市场风险内部模型法未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件C．既能计量交易业务中的市场风险，又能计量非交易业务中的市场风险D．目前市场风险内部模型已经成为市场风险的主要计量方法

[多选题] 下列关于资本资产定价模型中市场风险溢价的说法中，不正确的有（）。A . 市场风险溢价是当前资本市场中权益市场平均收益率与无风险资产平均收益率之差B . 几何平均法得出的预期风险溢价，一般情况下比算术平均法要高一些C . 计算市场风险溢价的时候，应该选择较长期间的数据进行估计D . 就特定股票而言，由于权益市场平均收益率是一定的，所以选择不同的方法计算出来的风险溢价差距并不大

[单选题]下列选项中，关于COSO企业全面风险管理框架和COSO内部控制框架的差异的说法不正确的是：A.全面风险管理框架在涵盖内部控制框架的基础上还增加了内容B

[单选题]下列关于市场风险的说法，不正确的是（）。A . 是指金融资产价格和商品价格的波动而给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险B . 包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种C . 可以通过分散化投资完全消除D . 可采用量化技术加以控制

[单选题]下列关于市场风险资本要求的说法中，不正确的是（）。A . 如果商业银行内部模型法未覆盖特定风险和新增风险，则必须采用标准法统一计量特定风险资本要求，并采用简单加总方法汇总内部模型法计量市场风险资本要求和特定风险标准法资本要求，得到总的市场风险资本要求B . 商业银行市场风险加权资产即为总市场风险资本要求的8倍C . 内部模型法覆盖率=按内部模型法计量的资本要求／（按内部模型法计量的资本要求+按标准法计量的资本要求）×100%D . 总市场风险资本要求包括一般市场风险资本要求和特定风险

[单选题]商业银行市场风险内部模型法的局限性，下列选项分析不正确的是（ ）。A．不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性B．未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件C．大多数模型不能计算非交易业务中的风险D．不能将不同业务，不同类别的市场风险，用一个确切的VaR值来表示

[单选题]关于审计风险模型中其各要素的下列说法中，不正确的是（ ）。A．审计风险是预先设定的B．重大错报风险是评估的C．审计风险是注册会计师审计前面临的D．检查风险是注册会计师通过实施实质性程序控制的

[单选题]下列关于市场风险资本要求的说法。不正确的是（ ）。A．市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内头寸损失的风险B．根据基准市场的价格，市场风险可分为利率风险、股票价格风险、汇率风险和商品风险C．巴塞尔委员会《资本协议市场风险补充规定》要求商业银行对交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险计提资本D．《商业银行资本充足率管理办法》确定交易账户头寸超过85亿元人民币或总资产的l0%的商业银行需单独计提市场风险资本