下列各项对被审计单位内部控制影响最大的是（）。

[单选题]下列各项中，属于被审计单位对控制的监督的是（　）。A.信息处理B.职责分离C.授权D.将信息系统所记录的数据与实物资产核对

[单选题]下列各项中，属于被审计单位对控制的监督的是（  ）。A.凭证预先编号B.职责分离C.授权批准D.将信息系统所记录的数据与实物资产核对

[单选题]审计人员对被审计单位进行内部控制测试的工作属于：A．审计项目计划阶段B．审计准备阶段C．审计实施阶段D．审计终结阶段

[单选题]审计人员对被审计单位进行内部控制测试的工作属于（）A .审计项目计划阶段B .审计准备阶段C .审计实施阶段D . D.审计终结阶段

[单选题]下列各项中，关于注册会计师对被审计单位内部控制审计出具非无保留意见的内部控制审计报告的说法中不恰当的是（　　）。A.如果认为内部控制存在一项或多项重大

[多选题]下列各项中,属于被审计单位设计和实施内部控制的责任主体的有（　　）。A.被审计单位的治理层B.被审计单位的管理层C.被审计单位的普通员工D.负责被审计

[多选题]下列各项中，可能表明被审计单位存在值得关注的内部控制缺陷的有（  ）。A.被审计单位内部缺乏通常应当建立的风险评估过程B.注册会计师识别出被审计单位内

[多选题] 下列各项中，可能表明被审计单位存在值得关注的内部控制缺陷的有()。A . 被审计单位内部缺乏通常应当建立的风险评估过程B . 注册会计师识别出被审计单位内部控制未能防止的管理层舞弊C . 被审计单位重述以前公布的财务报表，以更正由于错误或舞弊导致的重大错报D . 管理层未对注册会计师以前已沟通的值得关注的内部控制缺陷采取适当的纠正措施

[多选题]下列各项审计证据中，属于来自被审计单位内部证据的有（　）。A.被审计单位已对外报送的财务报表B.被审计单位提供的银行对账单C.被审计单位提供的律师事务

[多选题]下列各项审计证据中，属于来自被审计单位内部证据的有（　）。A.被审计单位已对外报送的财务报表B.被审计单位提供的银行对账单C.被审计单位提供的律师事务