A.基金资产总值
B.基金份额净值
C.基金资产净值
D.基金所有者权益
[单选题]依照《证券投资基金会计核算办法》规定,发生的基金运作费用如果影响()小数点后第4位的,应采用待摊或预提的方法。A.基金资产净值B.基金份额净值C.基金所有者权益D.基金资产总值
[单选题]依据《证券投资基金会计核算办法》规定,发生的基金运作费用如果影响()小数点后第4位的,应采用待摊或预提的方法计入基金损益。A.基金资产净值B.基金所有
[单选题]依据《证券投资基金会计核算办法》规定,发生的基金运作费用如果影响()小数点后第4位的,应采用待摊或预提的方法计入基金损益。A.基金资产净值B.基金所有
[判断题] 按照有关规定,发生的基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第5位的,即发生的费用大于基金净值十万分之一,应于发生时直接计入基金损益。()A . 正确B . 错误
[单选题]在我国基金会计核算中,对于影响到()小数点后第5位的费用,应采用待摊或预提的方法。A.基金资产净值B.基金份额净值C.基金资产总值D.基金所有者权益
[主观题]按照有关规定,发生的基金运作费如果影响基金单位净值小数点后第四位的,即发生的费用大于基金净值万分之一的,应采用预提或待摊的方法计入基金损益。此题为判断题(对,错)。
[单选题]根据《证券投资基金会计核算业务指引》,基金会计核算主要包括以下几类业务()。A.证券和衍生工具交易及其清算的核算B.基金资产估值的核算C.持有证券的上市公司行为的核算D.各类资产的利息核算
[不定项选择] 基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据,对基金管理人的估值结果即()进行的核对。A .基金份额净值B .基金份额累计净值C .期初基金份额净值D .期末基金份额净值
[判断题] 基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据,对基金管理人的估值结果即基金份额净值、基金份额累计净值以及期初基金份额净值进行的核对。()A . 正确B . 错误
[单选题]基金( )是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据,对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。A.账务复核B.头寸复核C.资产净值复核D.财务报表复核